Heinolan kaupunginhallitus käsittelee kaupunginjohtajan talousarvioesitystä vuodelle 2027 ensimmäisen kerran kokouksessaan 2.11.2026. Vuoden 2027-2029 talousarviota ja -suunnitelmaa sekä talouden tilannekuvaa on aiemmin käsitelty kaupunginhallituksen iltakoulussa sekä valtuustoseminaarissa syyskuussa, jonka jälkeen lautakunnat ja kaupunginhallitus ovat käsitelleet oman palvelualueensa talousarvioesityksen. Valtuusto käsittelee talousarviota kokouksessaan 23.11.2026. Valtuusto on jo aiemmin päättänyt kunnallis- ja kiinteistöveroasteet vuodelle 2027 eli päättänyt pitää veroasteet vuoden 2026 tasolla.
Vuoden 2027-2029 talousarvion ja -suunnitelman laadinta pohjautuu valtuuston kesäkuussa 2026 hyväksymään muutosohjelman linjauksiin sekä keväällä hyväksyttyyn päivitettyyn strategiaan
Talouden haasteet näkyvät alijäämäisenä esityksenä
Heinolan vuoden 2027 talousarvio yhdistää kaupungin strategian, talouden tasapainottamisen ja Muutosohjelma II:n käytännön toteutukseksi. Talousarvioesitys on noin 1,6 miljoonaa euroa alijäämäinen.
Muutosohjelma II toteutetaan vuosina 2027–2029. Ohjelman tavoitteena on lisätä tuloja 0,5 miljoonalla eurolla ja vähentää menoja 2,5 miljoonalla eurolla. Tarkastelussa ovat muun muassa palveluverkko, tilojen käyttö, toimintatavat, henkilöstörakenne, konserniyhtiöiden toiminta ja kaupungin omaisuuden hyödyntäminen.
Heinolan kaupungin toimintamenojen arvioidaan olevan vuonna 2027 yhteensä noin 74,3 milj. euroa ja nettomenojen (toimintakate) yhteensä n. 49,1 milj. euroa. Toimintamenojen arvioidaan kasvavan 1,8 % vuonna 2027. Toimintamenojen alhaista kokonaiskasvua selittää sotekiinteistöjen yhtiöittäminen ja yhtiöön siirtyvät menoerät. Henkilöstömenojen kasvu vuoteen 2026 verrattuna on 2,4 %.
Toimintatulojen arvioidaan heikkenevän -2,1 % vuonna 2027 sotekiinteistöjen yhtiöittämisten myötä. Myyntituottojen arvioidaan olevan n. 11,8 milj. euroa ja kasvavan n. 3.3 %. Maksutuotot vähenevät suhteessa vuoteen 2026 peräti -24,9 % (-465 te), sillä vuoden 2026 maksutuotoissa on mukana kertaluonteinen Prisman maankäyttösopimuskorvaus.
Talousarvioesityksen veroprosentit ovat valtuuston 5.10.2026 päätösten mukaiset eli pysyvät ennallaan. Kunnallisveroprosentti vuodelle 2027 on 8,2. Verotuloja arvioidaan kertyvän vuonna 2027 yhteensä n. 43 milj. euroa. Verotuloja arvioidaan kertyvän 43,0 miljoonaa euroa ja valtionosuuksia 7,7 miljoonaa euroa. Kunnallisvero on arvioitu 31,3 milj. euroksi eli kasvua vuoteen 2026 verrattuna 0,5 milj. euroa.
Valtionosuuksien taso heikkenee edelleen vuonna 2027. Valtionosuudet ovat vuonna 2027 arviolta yhteensä n. 7,7 milj. euroa, mikä on lähes 0,7 milj. euroa kuluvan vuoden valtionosuuksia vähemmän. Vähennys aiheutuu pääosin peruspalvelujen valtionosuuksien vähentymisestä. Arvio perustuu Kuntaliiton ja valtiovarainministeriön alustaviin laskelmiin. Tulevien vuosien valtionosuustason arviointi erityisesti vuodesta 2028 alkaen on haasteellista.
Lainojen korkoja arvioidaan maksettavan v. 2027 yhteensä 2,8 milj. euroa. Rahoituserien netto on yhteensä 3,8 milj. euroa, josta energiasijoitusten nettotuotoksi on arvioitu 6,0 milj. euroa.
Investointitaso maltillinen, mutta lainamäärä kasvaa edelleen
Investoinnit vuonna 2027 ovat yhteensä noin 6,2 milj. euroa. Vuoden 2027 suurimpia investointeja ovat Mäkikadun jätevesipumppaamo, Tommolan ratasilta sekä maantie 313:n jalankulku- ja pyöräilyväylän silta. Investoinnit kohdistetaan toimintavarmuuteen, turvallisuuteen ja kaupungin pitkän aikavälin elinvoimaan.
Vuonna 2026 tulorahoituksella pystytään kattamaan investoinnit. Vierasta pääomaa tarvitaan kuitenkin nykyisten lainojen lyhennyksiin. Vuonna 2026 lainoja lyhennetään n. 15 milj. euroa ja pitkäaikaista lainaa nostetaan 15 milj. euroa. Asukaskohtaisen lainamäärän vuoden 2027 lopussa arvioidaan olevan n. 6 936 euroa eli kuluvaa vuotta korkeampi.
Katse edelleen tulevassa
Kokonaistalouden tasapainoon liittyvät haasteet ja epävarmuudet ovat edelleen olemassa ylijäämäisestä vuodesta 2026 huolimatta. Edellisten vuosien kertyneet ylijäämät toimivat kuitenkin hyvänä puskurina tuleville vuosille ja talousarvio sisältää myös sopeuttamistoimia.
Kaupungin strategian arvot ovat välittäminen, uudistuminen ja tuloksellisuus. Kestävä talous toimii kaiken perustana ja muutosohjelman avulla toteutetaan strategisia päämääriä ja tavoitteita. Muutosohjelma II linjauksia toteutetaan ja niiden tavoitteena on löytää myös sopeuttamisen keinoja tulevaan varautumiseksi. Palveluverkon ratkaisuissa painotetaan ajantasaista tietoa, vaikutusten arviointia ja avointa keskustelua. Taloudellisten vaikutusten rinnalla arvioidaan vaikutuksia lapsiin ja perheisiin, henkilöstöön, alueiden elinvoimaan sekä palvelujen saavutettavuuteen. Elinvoimaa vahvistetaan muun muassa suunnitelmallisella maankäytöllä, yritystoiminnan edellytyksillä, laadukkaalla kaupunkiympäristöllä sekä yhteistyöllä Vierumäen, korkeakoulujen, yritysten ja muiden kuntien kanssa.
”Vuoden 2027 talousarvio on toimeenpanon, uudistumisen ja luottamuksen rakentamisen talousarvio. Talouden tasapainottaminen vaatii valintoja, mutta muutokset voidaan tehdä hallitusti ja oikeudenmukaisesti”, kaupunginjohtaja Jari Parkkonen toteaa.
Lisätietoja
Jari Parkkonen
kaupunginjohtaja
Hanna Hurmola-Remmi
hallinto- ja kehitysjohtaja