Heinolan kaupungin tilinpäätös toteutui 2,4 milj. euroa ylijäämäisenä

Heinolan kaupunginhallitus käsittelee vuoden 2024 tilinpäätöstä kokouksessaan maanantaina 31.3.2025.

Nettomenot pienenivät, mutta verorahoitus heikkeni

Vuoden 2024 tilinpäätös toteutui 2,4 milj. euroa ylijäämäisenä, mikä on selkeästi talousarviota parempi. Vahvan tuloksen taustalla näkyy mm. muutosohjelman toimenpiteet: taksojen ja verojen korotukset sekä toimialoille asetetut sopeuttamiseen tähtäävät tavoitteet.

Toimintatuottoja kertyi vuonna 2024 yhteensä 14,7 milj. euroa ja ne kasvoivat edellisestä vuodesta n. 3,1 % eli n. 0,4 milj. euroa. Myyntituotot kasvoivat 15,0 % myynnin kasvun ja hintojen korotusten myötä. Maksutuotot ja sekä tuet ja avustukset vähenivät edellisestä vuodelta. Tuet ja avustukset vähenivät 13,3 %.

Toimintakulujen kasvu jäi lähes nollaan vuonna 2024 ollen vain 0,1 %. Henkilöstömenot vähenivät 2,7 %. Henkilösivukulujen, etenkin työttömyysvakuutusmaksun pienentyminen, näkyi henkilöstömenojen vähentymisessä. Palvelujen ostot kasvoivat 20,7 %. Palvelujen ostojen kasvua selittää pääosin omajohtoiseen rakentamiseen liittyvät rakentamispalvelujen ostot.

Aine- ja tarvikehankinnat säilyivät kokonaisuutena lähes edellisen vuoden tasolla (-1,9 %), mutta erien välillä mm. rakennusmateriaalihankinat yli kaksinkertaistuivat juuri omajohtoisen rakentamisen vuoksi. Avustukset vähenivät -0,4 %.

Toimintakate vahvistui 2,3 %:a tulojen kasvun ja menojen lähes nollakasvun ansiosta eli nettomenot kokonaisuudessa pienenivät, yhteensä n. 955 t euroa.

Verorahoitus (verotulot ja valtionosuudet) väheni 1,0 milj. euroa eli -1,9 %. Verotuloja kertyi 1,6 milj. euroa edellistä vuotta enemmän, mikä selittyy mm. veronkorotuksilla sekä verotulojen ns. rytmihäiriöllä. Valtionosuudet vähenivät -2,7 milj. euroa eli -22,4 %. Valtionosuuksien merkittävä vähentyminen aiheutuu pääosin sotesiirtolaskelmien jälkikäteistarkistuksesta.

Sijoitussalkun tuotto erityisen hyvä, mutta korkokulut kasvoivat edelleen

Sijoitusten tuotto vahvisti kaupungin rahoitustuotot ja kulut nettoa merkittävästi. Vuonna 2024 sijoitusten tuotto jatkoi vahvaa kasvua. Salkkuun kertyi tuottoa 9,8 %, mikä euromääräisesti vastasi noin 10,6 miljoonaa euroa. Rahoitustuotot ja kulut (netto) vahvisti kaupungin tulosta merkittävästi, vaikka korkokulut kasvoivatkin vuoden 2024 aikana. Sijoitussalkun arvo vuoden 2023 lopussa oli n. 119 milj. euroa.

Investointitason lasku vähensi myös lainakantaa

Investointihankkeita toteutettiin vuonna 2024 yhteensä 6,6 milj. euroa ja painottuivat pääosin infrainvestointeihin (4,9 milj. euroa). Kiinteistöinvestointeja toteutettiin 1,2 milj. euron arvosta ja irtaimen investointeja toteutettiin 0,4 milj. euron arvosta. Infrainvestoinneista merkittävimmät kohteet olivat Kaivokadun saneeraus 1,2 milj. euroa, Marjatien/Mustikkahaan kadun saneeraus 0,9 milj. euroa sekä Karjalantie 0,3 milj. euroa. Mukana luvuissa on sekä kadunrakennuksen, että vesihuollon kustannukset. Ensi- ja uudelleenpäällystystöitä tehtiin viime vuonna yhteensä 0,4 milj. eurolla. Vesihuollossa investointiin lisäksi Urheiluopiston jv-pumppaamoon 0,2 milj. euroa ja vesitornin vesihuoltolinjaan 0,2 milj. euroa. Vesihuollossa lisäksi hankittiin etäluettavia mittareita 80 t eurolla.

Heinola on panostanut aiempina vuosina voimakkaasti tulevaisuuteen, mikä on näkynyt korkeana investointitasona. Kasvu on kuitenkin kahden edellisen vuoden aikana saatu taittumaan. Tilikauden tuloksesta pystyttiin tekemään vuodelta 2024 myös 5,6 milj. euron investointivaraus, jonka avulla saadaan tasattua myös tulevien investointien poistoja.

Vuonna 2024 pitkäaikaista lainaa nostettiin 17 milj. euroa. Pitkäaikaiset lainat lyhenivät 13,4 milj. euroa ja lyhytaikaiset lainat 9,0 milj. euroa. Lainakanta näin ollen pieneni edellisestä vuodesta 5,4 milj. euroa ja oli vuoden 2024 lopussa yhteensä 107,7 milj. euroa (6 039 eur/asukas). Korkomenot jatkoivat kasvua lainakannan kuitenkin laskiessa. Lainakannan keskikorko kohosi vuoden aikana 1,63 %:ista 2,06 %:iin.

Muutosohjelmatoteutusta valmisteltu vuonna 2024

Heinolan kaupunginvaltuusto hyväksyi laaja-alaisen muutosohjelman vuonna 2023. Ohjelma tähtäsi uuden toimintarakenteen ja -kulttuurin luomiseen, uusien palvelumallien hyväksymiseen ja kustannustehokkuuteen. Vuoden 2024 talousarvion toteutuminen eli tilinpäätös, on monelta osin jo seurausta ja tulosta hyväksytystä muutosohjelmasta. Samanaikaisesti vuonna 2024 valmisteltiin muutosohjelman toteuttamiseen liittyen siirtymistä Lahden Seudun Ladec Oy:n rahoittajasopimukseen, vesilaitoksen toiminnan operoinnin ulkoistamista sekä kiinteistönhallintapalveluiden yhtiöittämistä.

Vuosi 2024 oli työntäyteinen, ehkä osin raskas ja työläs, mutta tulos siitä on erittäin hyvä. Lisäksi onnistuneesti toteutetut muutosprosessit antavat uskoa siitä, että Heinolan kaupungissa pystytään ratkaisemaan nekin haasteet, joita tuntematon tulevaisuus tuo meille tullessaan.

Lisätietoja