Heinolan kaupunginjohtajan talousarvioesitys lähdössä kaupunginhallituksen käsittelyyn

Heinolan kaupunginhallitus käsittelee kaupunginjohtajan talousarvioesitystä vuodelle 2026 ensimmäisen kerran kokouksessaan 10.11.2025. Vuoden 2026–2028 talousarviota ja -suunnitelmaa sekä talouden tilannekuvaa on aiemmin käsitelty kaupunginhallituksen iltakoulussa sekä valtuustoseminaarissa syyskuussa, jonka jälkeen lautakunnat ja kaupunginhallitus ovat käsitelleet oman palvelualueensa talousarvioesityksen. Valtuusto käsittelee talousarviota kokouksessaan 1.12.2025. Valtuusto on jo aiemmin päättänyt kunnallis- ja kiinteistöveroasteet vuodelle 2026, eli päättänyt pitää veroasteet vuoden 2025 tasolla.

Vuoden 2026–2028 talousarvion ja -suunnitelman laadinta pohjautuu valtuuston kesäkuussa 2023 hyväksymään muutosohjelman linjauksiin sekä strategiaan.  

Tulevien vuosien osalta haasteita tunnistettu, mutta eteenpäin katsotaan luottaen

Kaupunginjohtajan vuoden 2026 talousarvioesitys on n. 1,4 milj. euroa alijäämäinen. Myös suunnitelmavuodet painuvat alijäämäiseksi.

Heinolan kaupungin toimintamenojen arvioidaan olevan vuonna 2026 yhteensä noin 74,5 milj. euroa ja nettomenojen (toimintakate) yhteensä n. 49,6 milj. euroa. Nettomenot kasvavat 7 % kuluvan vuoden talousarvioon nähden. Toimintamenojen kasvua (5,7 %) selittää mm. henkilöstömenojen kasvu (palkkaratkaisu ja työttömyysvakuutusmaksun nousu), Kirkkiksen koulun vuokra- ja ylläpitokustannukset sekä kasvussa olevat työllisyyden hoidon kustannukset. Toimintatulojen arvioidaan kasvavan 3,0 % vuonna 2026 sisäisten veloitusten kasvun ansiosta. Ulkoisten tuottojen arvioidaan kuitenkin kokonaisuutena vähentyvän noin -0,4 % hankerahoituksen vähentymisen ja myyntivoittojen vähentymisen myötä. Maksutuottoja vahvistaa puolestaan kertaluonteinen Prisman maankäyttösopimuskorvaus (0,5 milj. euroa).

Talousarvioesityksen veroprosentit ovat valtuuston 6.10.2025 päätösten mukaiset eli pysyvät ennallaan. Kunnallisveroprosentti vuodelle 2026 on 8,2. Verotuloja arvioidaan kertyvän vuonna 2026 yhteensä n. 44,9 milj. euroa. Verotulojen kasvun arvioidaan olevan n. 3 % eli n. 1,3 milj. euroa kuluvaan vuoteen nähden. Työllisyyden odotettua heikompi kehitys kuluvana vuonna on johtanut siihen, että palkkatulojen kehitysarvio koko maassa on heikentynyt.

Valtionosuuksien taso heikkenee merkittävästi vuonna 2026, n. 1,5 milj. euroa. Valtionosuudet ovat vuonna 2026 arviolta yhteensä n. 8,6 milj. euroa.  Tulevien vuosien valtionosuustason arviointi erityisesti vuodesta 2027 alkaen on todella haasteellista rahoitusjärjestelmäuudistuksen vuoksi, josta kunnat parhaillaan odottavat lakiesitystä lausunnolle. Alustavien tietojen mukaan koko Päijät-Häme ml. Heinolan kaupunki ovat uudistuksessa menettäjinä eli valtionosuuksien taso laskee edelleen. Valtionosuuksien heikentymisestä johtuen verorahoitus kokonaisuudessaan laskee vuonna 2026 n. 200 t euroa.

Rahoitustuotot ja -kulut on arvioitu 2,3 milj. euroksi.  Lainojen korkoja arvioidaan maksettavan v. 2026 yhteensä 2,5 milj. euroa. Sijoitussalkun nettotuotoksi on arvioitu 4,5 milj. euroa, minkä avulla pystytään paikkaamaan verorahoituksen heikentymistä.   

Investointitaso painettu vuosikatteen tasolle ja lainamäärä pysyy ennallaan

Investoinnit vuonna 2026 ovat yhteensä noin 6,2 milj. euroa. Taloussuunnitelmakauden 2026—2028 bruttoinvestoinnit ovat yhteensä 34,7 milj. euroa. Talonrakennusinvestoinnit ovat aiempia vuosia alhaisemmalla tasolla, kun suuret kouluinvestoinnit on saatu päätökseen ja Kirkkiksen koulun uudisrakennuksen kohdalla päädyttiin leasing-ratkaisuun. Talonrakennusinvestointien arvioidaan olevan vuonna 2026 yhteensä n. 0,9 miljoonaa euroa. Kunnallistekniikan, vesilaitoksen ja maa-alueiden osalta investointien arvioidaan olevan n. 4,9 milj. euroa. Irtaimen investoinnit ovat n. 0,36 milj. euroa.

Suurimmat investoinnit vuonna 2026 ovat Prisman kiertoliittymä 0,8 milj. euroa, Tommolan ratasilta 0,4 milj. euroa, ja MT 313 silta 0,43 milj. euroa. Kiinteistöinvestoinneista merkittävin on Lyseonmäen koulun korjaus 0,35 miljoonaa euroa.

Vuonna 2026 tulorahoituksella pystytään kattamaan investoinnit. Vierasta pääomaa tarvi-taan kuitenkin nykyisten lainojen lyhennyksiin. Vuonna 2026 lainoja lyhennetään n. 15 milj. euroa ja pitkäaikaista lainaa nostetaan 15 milj. euroa. Asukaskohtaisen lainamäärän vuoden 2026 lopussa arvioidaan olevan n. 6 229 euroa eli hieman kuluvaa vuotta alhaisempi.

Katse edelleen tulevassa

Kokonaistalouden tasapainoon liittyvät haasteet ja epävarmuudet ovat edelleen olemassa ylijäämäisestä vuodesta 2025 huolimatta. Edellisten vuosien kertyneet ylijäämät toimivat kuitenkin hyvänä puskurina tuleville vuosille. Koko taloussuunnitelmakausi 2026-2028 painuu alijäämäiseksi ja valtionosuusjärjestelmän uudistuksen arvioidaan heikentävän tilannetta edelleen. Strategian päivitys vuoden alussa luo linjaukset ja suuntaviivoja tuleville vuosille ja muutosohjelman toinen vaihe hyväksyttäneen kesällä 2026. Näiden avulla ratkaisuja etsitään yhteisen suunnan löytämiseksi, jotta Heinolan asema ja tulevaisuus pystytään turvaamaan jatkossakin asukkailleen ja yrityksilleen parhaana paikkana.

Kaupungilla on edelleen vahva yhteinen tahtotila koko kaupungin kehittämiseen ja uskomme, että toiminta ja talous on mahdollista saada kestävämmälle pohjalle. Yhteisillä ratkaisuilla mm. muutosohjelman osalta tämä on voitu jo osoittaa. Kaupungissa on vahvaa osaamista, elinvoimaisia yrityksiä ja paljon hankkeita, joiden avulla kaupunki pystyy myös kehittämään toimintaansa ja toimintaympäristöä myös yrityksille myönteiseen suuntaan. Näillä eväillä on hyvä jatkaa eteenpäin.  

Heinolassa 5. marraskuuta 2025

          

Lisätietoja